目  录

第一部分 常德市住房公积金管理中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市住房公积金管理中心概况

一、部门职责

常德市住房公积金管理中心是市人民政府直属的正处级公益一类事业单位。其主要职责是：

（一）拟订全市的住房公积金管理办法并监督实施。

（二）负责编制、执行住房公积金的归集、运作计划。　

（三）负责记载职工住房公积金的缴存、提取、运作等情况。

（四）负责住房公积金和住房基金的核算。

（五）负责审批住房公积金的提取、个人住房贷款发放。

（六）负责住房公积金的保值增值和住房基金的管理。

（七）负责编制住房公积金归集、运作计划执行情况的报告。

（八）负责对全市范围内各单位执行《住房公积金管理条例》的情况进行监督检查。

（九）承担市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设机构22个，包括10个职能部室，12个区、县（市）住房公积金管理部，所属事业单位0个，全部纳入2025年部门决算编制范围。内设部室分别是：办公室、人事部、稽核部、财务部、资金核算部、归集提取部、委托贷款部、信息技术部、远程服务部、机关党委。内设管理部分别是：直属管理部、武陵区管理部、鼎城区管理部、汉寿管理部、桃源管理部、临澧管理部、石门管理部、澧县管理部、津市管理部、安乡管理部、经开区管理部、西洞庭和西湖管理部。所属事业单位：无。

（二）决算单位构成。常德市住房公积金管理中心2025年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市住房公积金管理中心本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计3617.39万元。与上年相比，减少26.32万元，降低0.72%，主要是因为因为对事业运行类的专项支出进行压减所致。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，保障住房公积金归集提取贷款等业务管理过程中产生的业务费用、信息化运维服务费等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计3617.39万元，其中：财政拨款收入3617.39万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计3617.39万元，其中：基本支出2617.55万元，占72.36%；项目支出999.83万元，占27.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计3617.39万元，与上年相比，减少26.32万元,降低0.72%，主要是因为对事业运行类的专项支出进行压减所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出3617.39万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少26.32万元，降低0.72%，主要是因为对事业运行类的专项支出进行压减所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出3617.39万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出253.12万元，占7%；住房保障支出（类）支出3364.27万元，占93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为3290.02万元，支出决算数为3617.39万元，完成年初预算的109.95%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为197.38万元，支出决算为180.51万元，完成年初预算的91.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动使得基本养老保险指标有结余，剩余指标已由预算收回。

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为106.54万元，支出决算为72.61万元，完成年初预算的68.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动使得其他社会保障和就业支出有结余，剩余指标已由预算收回。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为153.29万元，支出决算为151.52万元，完成年初预算的98.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动使得住房公积金支出有结余，剩余指标已由预算收回。

4、住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）。

年初预算为2832.81万元，支出决算为3212.74万元，完成年初预算的113.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是：审核拨付等资金未进年初预算。

按照支出功能分类，住房保障支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：住房公积金管理，2025年度决算数为3212.74万元，占财政拨款支出总额的88.81%，主要用于住房公积金管理中心的人员和管理费用支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2617.55万元，其中：

人员经费2,140.92 万元，占基本支出的81.79%,主要包括基本工资、奖金、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助、退休费。

公用经费476.63万元，占基本支出的18.21%，主要包括办

公费、水费、电费、邮电费、取暖费、会议费、公务接待费、劳务费、物业管理费、福利费、工会经费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为4.36万元，完成预算的25.65%；与上年相比减少3.52万元，降低44.7%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行最新公务接待规定，接待费大幅下降。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，由于预算数为0，无法计算比例；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.07万元；与上年相比减少0.51万元，降低11.06%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算比例；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.07万元，主要是公务车加油、保养、保险等（支出内容）支出，完成预算的58.14%；与上年相比减少0.51万元，降低11.06%。决算数小于预算数的主要原因是严格管理公务用车，厉行节约，减少不必要的公务用车。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为10万元，支出决算为0.29万元，完成预算的2.9%；与上年相比减少3.02万元，降低91.27%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行最新公务接待规定，接待费大幅下降。2025年度共接待来访团组3个、来宾13人次，主要是市州业务交流发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费2.97万元，用于召开住房公积金管委会、业务指导会、总结大会等会议，人数323人，内容为住房公积金管委会、务虚会、总结大会、从严治党会议等，共5场三类会议。其中三类会议分别为；住房公积金管委会经费预算0.56万元，总结大会经费预算1.15万元，务虚会会经费预算0.92万元，从严治党会议（2场）经费预算0.34万元；开支培训费2.95万元，用于开展事业单位人员继续教育培训，人数206人，内容为2024-2025年事业单位人员继续教育；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额151.27万元，其中：政府采购货物支出59.97 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出91.30万元。授予中小企业合同金额106.45万元，占政府采购支出总额的70.37%，其中：授予小微企业合同金额106.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的50.91%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金999.83万元。其中，一般公共预算项目1 个999.83 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%，由于分母为0，无法计算百分比；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%，由于分母为0，无法计算百分比；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%，由于分母为0，无法计算百分比。

（二）绩效评价结果。2025年度本单位整体支出全年预算数3736.47万元（含年中追加），执行数3617.39万元，完成预算的96.81%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：合理合规使用财政预算资金，推进了各项业务工作的开展，更好的完成了绩效目标。全市新增开户职工2.4万人，全市共归集住房公积金57.64亿元，占年度目标任务的110.85%；发放住房公积金贷款12.84亿元，占年度目标任务的128.4%；提取住房公积金40.97亿元，占同期归集额的71.08%，；上缴财政增值收益2.4亿元，完成年度目标任务的104.35%。发现的主要问题及原因：部分预算绩效管理工作开展不到位，预算执行进度不均衡。整体绩效指标中的个性化指标有待进一步完善。下一步改进措施：进一步加强单位各个部门的预算管理意识，在预算执行过程中充分沟通，及时调整进度不均衡的情况，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（三）评价结果应用情况。

2025年，采用零基预算，结合项目需求测算预算，重点保障住房公积金归集提取贷款等业务管理过程中产生的业务支出及信息化运维服务等相关支出，并按进度执行，避免突击花钱，提升财政使用效益。

1.精准施策，提振住房消费。聚焦特殊人群，出台了“二孩”及“三孩”家庭住房公积金贷款优惠政策实施细则（试行），将二孩家庭贷款最高限额提高至96万元，三孩家庭贷款最高限额提高至120万元；释放政策红利，修订缴存、提取、贷款管理办法和业务操作细则，将租房提取额度由800元/月提高至1200元/月，放宽贷款条件，将单双职工住房公积金贷款最高限额均提高至80万元，高层次人才可上浮至320万元，一系列改革举措均走在全省前列，满足更多缴存职工的多样化需求。

2.科学运作，保障资金收益。加强资金保值增值管理，优化业务承办银行考核指标，强化利率协商议价，提升资金运作效益，全年上缴财政增值收益2.4亿元。加强业务风险防范，

狠抓逾期贷款催收，与法院建立执行联动机制，积极推进“调解+诉讼”模式，力争将问题化解在诉前，2025年已督促逾期贷款回收5152笔共1107.38万元。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2025年度常德市住房公积金管理中心

整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

常德市住房公积金管理中心是市人民政府直属的正处级公益一类事业单位。截止2025年底，单位共有正式人员编制数115名，其中，市本级42名，管理部73名；实有在职人员103人，退休人员35名，临时工作人员用工计划数21名。车辆编制数2台，实有车辆2台。单位内设机构22个，包括：10个部室、12个管理部。

（二）主要职责

1.拟订全市的住房公积金管理办法并监督实施。 　　

2.负责编制、执行住房公积金的归集、运作计划。　

3.负责记载职工住房公积金的缴存、提取、运作等情况。 　　

4.负责住房公积金和住房基金的核算。 

5.负责审批住房公积金的提取、个人住房贷款发放。　

6.负责住房公积金的保值增值和住房基金的管理。 　　

7.负责编制住房公积金归集、运作计划执行情况的报告。 　　

8.负责对全市范围内各单位执行《住房公积金管理条例》的情况进行监督检查。

9.承担市委、市人民政府交办的其他事项。

（三）2025年度部门绩效目标

1.扩大住房公积金制度保障范围：确保住房公积金年归集额完成52亿元以上，新增10人以上规模的非公开户单位10个以上，新增开户人数5000千人以上;

2.为缴存职工提供住房保障：发放住房公积金个人住房委托贷款10亿元;

3.确保资金安全：个贷逾期率控制在0.3‰以内;

4.上缴财政非税收入：上缴增值收益2.3亿元。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2025年度财政拨款基本支出2617.55万元，其中：人员经费2140.91万元，占基本支出81.79％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费476.64万元，占基本支出的18.21％，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）项目支出情况

2025年度财政拨款项目支出999.83万元，主要包括征收成本、贷款审批发放及成本、业务系统建设费、委托业务费等。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算。

六、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益

1.2025年，本单位年初预算3209.02万元，上年结转收入0万元，年中调整446.45万元，全年预算为3736.47万元。本单位支出3617.39万元，比上年减少26.32万元，减少0.72%。全年预算执行率为96.81%。

2.2025年，全市新增开户职工2.4万人，全市共归集住房公积金57.64亿元，占年度目标任务的110.85%，同比增长6.7%；发放住房公积金贷款12.84亿元，占年度目标任务的128.4%，同比下降12.27%；提取住房公积金40.97亿元，占同期归集额的71.08%，同比下降6.22%；上缴财政增值收益2.4亿元，完成年度目标任务的104.35%。个人住房贷款逾期额为4.84万，贷存比为64.34%。

（二）主要举措

1.持续扩面，拓宽覆盖人群。加强部门协作推进扩面，整合政策资源、人力资源、执法资源，挖掘增长潜力，构建高效管用的联动协调促缴机制。树立承办银行协助归集扩面考核导向，修订委托银行考核办法，提高银行扩面积极性。加强宣传，有针对性进目标企业做专场宣传，开展公积金政策宣讲，新政推广以来，线上宣传点击量破15万次。2025年来已新增缴存单位342家共24055人。

2.精准施策，提振住房消费。聚焦特殊人群，出台了“二孩”及“三孩”家庭住房公积金贷款优惠政策实施细则（试行），将二孩家庭贷款最高限额提高至96万元，三孩家庭贷款最高限额提高至120万元；释放政策红利，全力支持住房消费，修订缴存、提取、贷款管理办法和业务操作细则，将租房提取额度由800元/月提高至1200元/月，放宽贷款条件，将单双职工住房公积金贷款最高限额均提高至80万元，高层次人才可上浮至320万元，且缴存者家庭可自主选择以住房套数认定方式或以公积金贷款次数认定方式作为公积金贷款套数认定标准，允许贷款还款、提取代际互助等，一系列改革举措均走在全省前列，满足更多缴存职工的多样化需求。

3.科学运作，保障资金收益。加强资金保值增值管理，优化业务承办银行考核指标，强化利率协商议价，提升资金运作效益，全年上缴财政增值收益2.4亿元。加强业务风险防范，公开招标实行贷后资产管理服务模式，狠抓逾期贷款催收，集中开展专项行动到户到人催收，并与法院建立执行联动机制，积极推进“调解+诉讼”模式，力争将问题化解在诉前，运用法律手段督促借款人清偿逾期贷款本息，合理做好控逾工作。2025年已督促逾期贷款回收5152笔共1107.38万元。

七、存在的问题及原因分析

部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待提高。整体绩效指标中的个性化指标有待进一步完善。

八、下一步改进措施

进一步加强单位各个部门的预算管理意识，充分与各个部门沟通，综合考虑多方因素，合理预测资金使用计划，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

2025年度部门整体支出绩效评价拟在常德市住房公积金管理中官方网站公开。

十、其他需要说明的情况

无